"Estas irregularidades fueron detectadas a partir de las herramientas de análisis fiscal y entrecruzamiento de datos que utiliza la Agencia de Recaudación", añadió ARBA en un comunicado.
También se precisó que hizo una intimación de pago por la suma total detectada. El cruce de información se apoyó en diversos elementos, por ejemplo las declaraciones que los contribuyentes efectuaron ante la AFIP y ARBA, los movimientos que registraron a través de tarjetas de crédito y operaciones con débito, entre otras variables de análisis.
A partir del cruce de datos, los agentes provinciales realizaron inspecciones específicas en cada una de las empresas para determinar con exactitud el alcance de las presuntas irregularidades y exigir a los contribuyentes que cumplan con el pago de los montos adeudados.
Así, la Agencia determinó que de las 133 firmas en las que se detectaron infracciones, 119 se encuentran en la Zona Metropolitana, ya que tienen domicilio fiscal en Ciudad de Buenos Aires y el Conurbano, mientras que las otras 14 pertenecen a distritos del interior bonaerense.
Las verificaciones arrojaron como resultado que se pudieron detectar tres mecanismos a partir de los cuales las empresas omitían remitirle a ARBA los ingresos retenidos, lo que fueron tipificados por las autoridades: a) Defraudación: si bien se retenían las sumas correspondientes, no se le enviaban los recursos a la Agencia y los responsables se apropiaban de esos ingresos de manera indebida.
b) Omisión: las empresas no efectuaban retenciones y, de esa forma, incumplían con las normas legales que les exigen actuar como agentes de recaudación.
c) Errónea aplicación de alícuota: las firmas llevaban adelante retenciones, pero aplicaban una alícuota inferior a la que correspondía y, por ende, depositaban en ARBA menos recursos.
Entre las empresas que están dentro de la clase de grandes contribuyentes, 47% son industrias, en primer lugar las dedicadas a la fabricación de sustancias y productos químicos. Otro 35% son empresas de servicios y la mayor parte de ellas dedicadas al transporte terrestre; agencias de viajes; servicios de salud e intermediación financiera, entre otras.
En tanto, 10% corresponde a comercios mayoristas, otro 8%abarca establecimientos dedicados al comercio minorista.
El director de ARBA, Martín Di Bella explicó que “con las inspecciones pormenorizadas pudimos confirmar estas maniobras. Ahora buscamos regularizar la operatoria fiscal de las empresas que están en infracción, de manera que se ajusten a lo que marca la Ley y cumplan correctamente con su obligación de actuar como agentes de recaudación”.
La Agencia recordó que en toda la provincia de Buenos Aires existen alrededor de 10 mil grandes contribuyentes que actúan como agentes de retención y percepción, es decir que recaudan Ingresos Brutos.
"En general, se trata de empresas que facturan más de $10 millones al año y tienen la obligación de remitir a ARBA aquellos ingresos retenidos o percibidos", finalizó el comunicado.
